Чистый убыток Газпромбанка по МСФО за 2015 год составил 47,7 млрд рублей

Банк ГПБ (АО) (группа Газпромбанка) выпустил сокращенную консолидированную финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), за 2015 год.

Согласно консолидированной МСФО-отчетности по состоянию на 31.12.2015 года активы группы выросли на 7,4%, достигнув на конец года 5 122,2 млрд руб.

Совокупный кредитный портфель группы вырос по сравнению с концом 2014 года на 10,5%, достигнув 3 512,4 млрд руб., а его доля в активах группы составила 62,5%, демонстрируя стабильное соотношение внутри структуры активов в течение 2015 года. Объем корпоративных кредитов вырос на 12,3% по сравнению с концом 2014 года и составил 3 198,0 млрд руб. (91,1% совокупного кредитного портфеля). Объем розничного кредитования снизился до 314,4 млрд руб. на конец 2015 с 330,4 млрд руб. на 31.12.2014, сократившись на 4,8%.

Портфель ценных бумаг группы за 12 месяцев 2015 года вырос на 66,8% по сравнению с концом 2014 года, достигнув 707,9 млрд руб. Прирост портфеля был обусловлен двумя основными факторами: ростом портфеля государственных долговых бумаг за счет облигаций федерального займа, полученных от государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в оплату дополнительной эмиссии привилегированных акций банка в августе 2015 года, и увеличением инвестиций в зависимые компании. Большую часть (78,8%) портфеля ценных бумаг составляют инструменты с фиксированной доходностью, представляющие вложения в российские государственные долговые обязательства и облигации и векселя российских эмитентов. Более 60% портфеля долговых ценных бумаг группы включено в ломбардный список Банка России. Доля портфеля ценных бумаг группы на 31.12.2015 составила 13,8% от активов группы, увеличившись с начала года на 4,9 п.п.

В течение 2015 года группа провела оптимизацию доли денежных средств и их эквивалентов в активах группы за счет перераспределения денежных средств в портфель ликвидных ценных бумаг и осуществления плановых погашений публичных заимствований на рынках капитала. В результате доля высоколиквидных денежных активов в активах группы снизилась с 17,4% до 12,4%. В абсолютном выражении денежные средства сократились с 830,3 млрд руб. по состоянию на конец 2014 года до 633,5 млрд руб. по состоянию на 31.12.2015.

Средства корпоративных и частных клиентов, являющиеся основой ресурсной базы группы, составили 3 281,7 млрд руб., увеличившись на 14,4% по сравнению с концом 2014 года. Средства корпоративных клиентов увеличились на 10,4%, достигнув 2 623,0 млрд руб., депозиты и счета физических лиц выросли на 33,9%, достигнув 658,7 млрд руб. Доля средств клиентов в обязательствах группы выросла по сравнению с концом 2014 года на 5,2 п.п. и составила 71,4%.

Заимствования на рынках капитала, включающие облигационные выпуски на международном и российском рынках, а также синдицированное межбанковское привлечение ресурсов, составили 475,3 млрд руб., сократившись по сравнению с концом 2014 года на 15,9% за счет планового погашения заимствований. В течение 2015 года группа погасила три выпуска еврооблигаций в номинальной сумме 500 млн швейцарских франков,948 млн долларов США и 15 млрд руб., также были погашены и выкуплены по оферте рублевые облигации на сумму 48,4 млрд руб. В результате заимствования на рынках капитала представляют умеренную долю в ресурсной базе – на 31.12.2015 она составила 10,4% от совокупных обязательств группы.

На 31.12.2015 объем привлечения средств от Банка России под залог ссуд клиентам и ценных бумаг составил 120,9 млрд руб., сократившись по сравнению с 31.12.2014 на 201,7 млрд руб. Доля привлечения от Банка России в обязательствах группы составляет умеренные 2,6%.

Кризисные явления в экономике продолжают оказывать негативное влияние на финансовую устойчивость клиентов группы и, как следствие, на уровень кредитного качества активов группы. Так, по состоянию на 31.12.2015 отношение необслуживаемой ссудной задолженности к размеру кредитного портфеля составило 2,0% по сравнению с 1,1% по состоянию на 31.12.2014. Необслуживаемая ссудная задолженность включает кредиты, по которым зафиксирована неуплата суммы основного долга или процентов в течение 90 дней и более, а также по которым объявлен дефолт.

При этом отношение созданных резервов на возможные потери по ссудам к размеру кредитного портфеля выросло по сравнению с концом года на 4,0 п.п. до 8,9%. Созданные резервы на возможные потери по ссудам превышают размер необслуживаемой задолженности в 4,3 раза.

Несмотря на сохранение размера стабильных доходов от основной коммерческо-банковской деятельности (чистые процентные и комиссионные доходы) на докризисных уровнях и существенный прирост торговых и инвестиционных доходов, по итогам 2015 года чистый убыток группы составил 47,7 млрд руб. по сравнению с чистым убытком в размере 13,7 млрд руб. в 2014 году. Совокупный убыток, дополнительно включающий переоценку неторговых инвестиций и положительную валютную переоценку иностранных вложений группы, составил 24,9 млрд руб. против совокупного убытка в размере 1,2 млрд руб. в 2014 году.

Основной причиной отрицательного финансового результата группы в 2015 году является значительный рост расходов по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов, вызванный ухудшением кредитного качества активов группы.

Стабильные доходы группы от основной коммерческо-банковской деятельности, включающие чистые процентные доходы до вычета резервов под возможное обесценения процентных активов и чистые комиссионные доходы, сохранились на уровне 2014 года, увеличившись на 0,9%, и составили 112,0 млрд руб. против 111,0 млрд руб. годом ранее. Их доля в операционном доходе группы снизилась с 89,8% в 2014 году до 63,6% за 2015 год в связи с существенным увеличением доли доходов от операций с ценными бумагами в совокупном операционном доходе группы.

Относительное снижение волатильности финансовых рынков в 2015 году, а также признание доходов от долевых вложений группы привели к отражению группой положительного результата по операциям с ценными бумагами в размере 50,2 млрд руб. В 2014 году финансовый результат от операций с ценными бумагами составлял убыток в размере 9,5 млрд руб. При этом совокупный финансовый результат по операциям с ценными бумагами включает как реализованные и нереализованные результаты от операций с ценными бумагами, так и изменение стоимости вложений группы и результат от производных инструментов с ценными бумагами.

Размер операционных доходов небанковских сегментов группы снизился в 2015 году на 36,0% по сравнению с 2014 годом и достиг 5,3 млрд рублей.

В результате операционные доходы группы (без учета расходов по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов) за 2015 год выросли на 42,4% по сравнению с 2014 годом ранее и составили 176,0 млрд руб.

При этом расходы по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов за 2015 год достигли исторических максимумов и составили 139,5 млрд руб. по сравнению с 54,2 млрд руб. годом ранее. В результате показатель стоимости кредитного риска группы за 2015 год составил 3,7% по сравнению с 1,8% за 2014 год.

По итогам 12 месяцев 2015 года совокупный капитал группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I) с использованием показателей консолидированной МСФО-отчетности, увеличился по сравнению с концом 2014 года на 28,6%, составив 689,2 млрд руб. Факторами роста совокупного капитала являлись предоставление банку субординированного депозита в сумме 38,4 млрд руб. правительством Российской Федерации в апреле 2015 года банку и новая эмиссия привилегированных акций в сумме 125,7 млрд руб., выкупленная государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» в августе 2015 года.

В течение 2015 года активы группы, взвешенные с учетом риска, выросли на 12,6%. При этом отмеченный выше рост совокупного капитала группы позволил полностью нивелировать этот эффект и создать комфортный запас по достаточности капитала группы на будущее. Так, по состоянию на 31.12.2015 показатель достаточности совокупного капитала группы составил 14,2% по сравнению с 12,4% на 31.12.2014. Показатель достаточности капитала 1 уровня составил 10,2% по сравнению с 9,2% на конец 2014 года.

«Комментируя результаты деятельности банка в непростой экономической ситуации прошлого года, необходимо отметить как несомненный успех сохранение банком на докризисных уровнях объемов стабильных банковских доходов – процентных и комиссионных, а также использование в полной мере тех возможностей, которые предоставляли финансовые рынки в 2015 году. Отрицательное влияние кризисных явлений в экономике выразилось в максимальных объемах созданных в 2015 году резервов под обесценение процентных активов; в существенно меньших размерах банк продолжит их создание в 2016 году. В этих условиях банк уделял основное внимание мерам по докапитализации банка, которые позволили своевременно создать существенный запас достаточности капитала и, значит, уверенно реагировать на внешние вызовы», – отметил заместитель председателя правления Банка ГПБ (АО) Александр Соболь.