«Российский капитал» нашел способ пополнить капитал без участия акционера

Банк «Российский капитал» нарушил обязательные нормативы на 1 мая, следует из его отчетности. И хотя банк находится в процессе санации, а значит, соблюдать их не обязан, снижение нормативов достаточности капитала ниже минимального уровня дает возможность списать субординированные обязательства в капитал. По данным “Ъ”, списана будет большая часть средств, предоставленных бывшим акционером банка — Агентством по страхованию вкладов (АСВ). О докапитализации на сопоставимую сумму банк просил нового акционера «Дом.РФ» еще в начале апреля, однако ответа пока так и не получил.

Согласно раскрытой ЦБ отчетности банка «Российский капитал» на 1 мая, банк нарушил нормативы достаточности капитала. В частности, норматив Н1.1 упал с 6,155% (на 1 апреля) до 2,439%. Минимальное значение данного норматива 4,5%. Норматив Н1.2 также составил 2,439% по состоянию на 1 мая при минимальном значении 6%. Норматив Н1.0, соответственно, также снизился до 4,918% при минимально допустимом значении 8%.

В «Российском капитале» сообщили, что снижение нормативов предсказуемо. «Все наши ожидания достаточно полно отражены в консолидированной отчетности группы за 2017 год,— отметили там.— По ней банк встал на консолидированные книги "Дом.РФ" по оценке 3,6 млрд руб., тогда как основной капитал банка составляет 23 млрд руб., разница в 20 млрд руб. состоит из средств, выделенных на достройку объектов СУ-155, и оценки объемов недосозданных резервов». По информации источников “Ъ”, недосозданных резервов в банке насчитывается порядка 8–10 млрд руб., из-за них банк решил вносить изменения в отчетность по РСБУ за 2017 год, уже направленную в ЦБ, а также сменить аудитора для утверждения новой отчетности по РСБУ и заверения отчетности по МСФО.

Впрочем, в банке смену аудитора объясняли конфликтом интересов. Как пояснили “Ъ” в банке, средства, выделенные на СУ-155, имели целевой характер, и по мере расходования их на достройку объектов они изымаются из капитала, что ведет к снижению нормативов. Именно поэтому в начале апреля «Российский капитал» обратился с просьбой о финансовой поддержке на пополнение капитала в размере 22,85 млрд руб. Однако вопрос до сих пор не решен. В «Дом.РФ» воздержались от комментариев до принятия решений.

Банк «Российский капитал» находится у «Дом.РФ» на санации, которая по плану завершится в конце 2018 года. Поэтому нарушение нормативов на данный момент для банка некритично. Однако падение нормативов достаточности капитала ниже допустимого уровня дает банку основания списать субординированные обязательства (при их наличии) в размере, необходимом для их восстановления.

Чьи обязательства списываются, в банке не раскрыли. Однако, по словам источников “Ъ”, знакомых с ситуацией, это средства бывшего акционера «Российского капитала» — Агентства по страхованию вкладов (перестало быть собственником в декабре прошлого года). По состоянию на конец 2017 года общие вложения АСВ в банк составляли около 40 млрд руб., из которых около 30 млрд — вложения в капитал, рассказал один из источников “Ъ”. По данным “Ъ”, именно часть вложений в капитал агентства банк сейчас и списывает.

Несмотря на то что списание суборда для восстановления капитала произойдет даже в большем объеме, чем запрошенная у нового акционера помощь, банку все равно потребуется докапитализация со стороны «Дом.РФ», не исключают эксперты. «Деятельность банка исторически характеризовалась дефицитом капитала, в том числе в силу специфики занимаемой им ниши (банк-санатор),— отметил директор по банковским рейтингам "Эксперт РА" Игорь Алексеев.— После изменения стратегии развития и структуры собственности "проблем" на балансе банка стало меньше, при этом оставшаяся часть проблемных активов вполне могла быть повторно переоценена, что могло привести к росту отчислений в резервы и нарушению нормативов». Одного лишь списания субординированного займа недостаточно, полагает Игорь Алексеев. По словам аналитика Fitch Ratings Антона Лопатина, поддержки капиталом, которую банк получил до передачи в «Дом.РФ» в 2017 году, оказалось недостаточно, чтобы зарезервировать все проблемы, поэтому банк и нарушил нормативы достаточности. По мнению эксперта, если банк спишет, как и запланировал, суборд плюс получит помощь в размере 22,9 млрд руб. от акционера, то это должно позволить восстановить нормативы достаточности капитала и улучшить финансовую устойчивость.