Госдума приняла закон, обязывающий аудиторов сообщать о сомнительных сделках

Госдума приняла в третьем, окончательном чтении закон, предусматривающий обязанность аудиторов уведомлять уполномоченный орган о сделках аудируемых ими лиц, в отношении которых могут появиться основания подозревать их связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

В настоящее время функции противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма исполняет Росфинмониторинг. Законопроект, инициированный правительством РФ, направлен на исполнение Россией рекомендаций FATF (ФАТФ, международная организация по борьбе с отмыванием преступных доходов - прим. ред.) в части обеспечения правовой основы для реализации государственной политики в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Закон предусматривает установление для аудиторов обязанности по уведомлению Росфинмониторинга или другого органа с аналогичными функциями о наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица связаны с легализацией доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

Корреспондирующие изменения вносятся в закон об аудиторской деятельности.

Ко второму чтению документа была одобрена поправка, вводящая в закон о противодействии легализации преступных доходов понятие "личный кабинет", который позволяет организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обмениваться информацией с Росфинмониторингом. С помощью личного кабинета на сайте Росфинмониторинга такие организации могут, к примеру, получить данные о перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, а также решения межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма.