Михаил Ханов: Как использовать ИИС по полной

Пошаговая инструкция, как выжать из государства все льготы до капли.

Когда-то в далёком 2015 -м, ИК, в которой я работал, была одной из первых, кто этот продукт запустил в ритейл.

ИИС был как монолитная мраморная телефонная будка от Хоттабыча – красивый и настоящий снаружи и абсолютно не проработанный в деталях. Куда зачислять прибыль от облигаций, что с валютой, когда считать... где учитывать... что можно...

В общем, ИИС я знаю в чем-то лучше тех, кто его создавал. Нас с Алеся Латушкина даже на Мосбиржу пригласили учебный семинар прочитать, по нюансам налогообложения в этом продукте.

Ниже – пошаговая инструкция, как использовать ИИС по полной и выжать из государства все льготы до капли.

Открываем ИИС в начале января любого года, например, 2019, и выбираем вычет по типу «А» (возврат налога). Этот вычет полагается после года работы ИИС. Но не нахождения денег на счету! Счёт открываем, деньги пока не вносим. В законе ничего не сказано, когда должны поступить деньги на ИИС, главное – в течение налогового периода, за который будет произведен налоговый вычет, то есть – в 2019 году. Вносим деньги на счет в конце декабря 2019, главное – чтобы на 1 января 2020 года эта сумма была у вас на счету ИИС. Сумма взноса – 400 тыс. руб. Больше в ГОД (хотя максимум по закону – до 1 млн) вносить не имеет смысла, поскольку налоговый вычет все равно будет ограничен 52 тыс. руб, (13% от 400 тыс. рублей.)

На 400 тыс даем поручение брокеру или банку (это совсем не сложно) купить ОФЗ РФ с погашением в конце срока действия нашего ИИС, то есть – в декабре 2021 года. Купонная доходность по ним чуть выше 8% в год. Таким образом, суммарный доход по ЭТИМ 400 тыс. руб. за 2 года составит 8%+13%+8%=29% или 14.5% в год. Очень и очень неплохой доход в рублях. Плюсы: надежность и по выплате налогового вычета, и купон по ОФЗ – обеспечена государством. А не банком, пусть даже и самым надежным.

Далее, в январе 2020 года получаем от брокера справку о наличии ИИС с 400К на нём и получаем 52 тысячи весной 2020 года. От налоговой. Выплаты по купонам ОФЗ получаем в соответствии с условиями каждого конкретного выпуска, на счет ИИС.

Далее, в декабре 2020 года вносим очередные 400 тыс. руб. (по условиям ИИС имеем право вносить сумму до 1 млн каждый год действия ИИС). И покупаем на них ОФЗ с погашением также в конце 3– летнего срока нашего ИИС, то есть – в конце 2021 года (купон примерно 6% годовых). Фактически – на год даем взаймы государству по его ценным бумагам. Плюс, не забываем получить весной 2021-го налоговый вычет по ЭТОЙ сумме, 13% или 52 тыс руб. Напомню, что по 400 тыс руб, которые мы внесли в декабре 2019 года, мы уже получили налоговый вычет (52 тыс) в апреле 2019, а сделать это можно по каждой сумме, внесенной в год, только один раз за время действия ИИС (3 года).

Доход по вторым 400К у нас получится 13%+6%=19%. И эти деньги вкладываем всего на год.

И, наконец, «вишенка на торте». Третьи 400К мы вносим в декабре 2021 года. А в январе 2022 закрываем ИИС. Не забывая получить справку от брокера о последнем взносе, чтобы и на него получить налоговый вычет в 52 тыс через несколько месяцев.

Итак, что мы имеем в сухом остатке. Инвестировать мы начали в конце 2019 года, первые 400К мы вложили на 2 года, вторые – на один год, третьи – на месяц максимум. При этом, на первые 400К доход составил 116 тыс рублей или 14.5% годовых, на вторые – 76 тыс рублей или 19% годовых и на третьи – 52 тыс или 13% за 1 месяц. Годовую доходность этого последнего вклада можете посчитать сами :D

Суммарно, вкладывая последовательно три раза по 400 тыс рублей на два года, год и на месяц, мы заработали 244 тысячи рублей. При этом, доход был гарантирован государством, а средства можно было изъять в любой момент (естественно, с потерей дохода).

Вопросы? ;)

Профиль автора в соцсети: https://www.facebook.com/profile.php?id=100004109928151